Que montre cet indicateur ?
L’indicateur Paiements en cours affiche deux montants liés aux dettes fournisseurs :
Le montant des paiements à échoir, dont la date d’échéance n’est pas encore dépassée.
Le montant des paiements échus, dont la date d’échéance est dépassée.
Ces valeurs offrent une vision claire des sorties de trésorerie à venir et des paiements fournisseurs en retard.
D’où proviennent les données ?
Cet indicateur s’appuie exclusivement sur les données issues du module de comptabilité.
Le tableau de bord utilise les soldes en attente de paiement provenant des écritures comptables liées aux achats.
Comment le calcul est-il effectué ?
Paiements à échoir
Pour les montants dont l’échéance n’est pas dépassée, le tableau de bord applique le calcul suivant :
Il analyse les écritures du registre des achats dont le statut est Brouillard ou Validé.
Il filtre les mouvements par type de journal :
Achats
À-nouveau
Il filtre ensuite les écritures par type :
Fournisseurs
Il sélectionne uniquement les mouvements dont le code de lettrage est vide.
Il conserve les écritures dont la date d’échéance est égale ou postérieure à la date de mise à jour du tableau de bord.
Il additionne les montants au crédit et soustrait les montants au débit.
Points à prendre en compte
Les montants affichés sont toutes taxes comprises (TTC), correspondant au solde dû.
Les écritures en état Simulation sont exclues du calcul.
La valeur affichée dépend du filtre temporel sélectionné :
semaine en cours
mois en cours
année en cours
Seuls les mouvements de l’exercice N (y compris les soldes d’ouverture) sont pris en compte afin d’éviter les doublons avec les exercices précédents.
Si aucune date d’échéance n’est renseignée, Sage 50 utilise la date de la transaction comme date d’échéance.
Paiements échus
Pour les montants dont l’échéance est dépassée, le tableau de bord applique le calcul suivant :
Il analyse les écritures du registre des achats dont le statut est Brouillard ou Validé.
Il filtre les mouvements par type de journal :
Achats
À-nouveau
Il filtre ensuite les écritures par type :
Fournisseurs
Il sélectionne uniquement les mouvements dont le code de lettrage est vide.
Il conserve les écritures dont la date d’échéance est antérieure à la date de mise à jour du tableau de bord.
Il additionne les montants au débit et soustrait les montants au crédit.
Points à prendre en compte
Les montants affichés sont toutes taxes comprises (TTC), correspondant au solde dû.
Les écritures en état Simulation sont exclues du calcul.
Les règlements partiels ne sont pas pris en compte : une écriture est considérée comme réglée uniquement lorsque le code de lettrage est renseigné.
La valeur affichée dépend du filtre temporel sélectionné :
semaine en cours
mois en cours
année en cours
Seuls les mouvements de l’exercice N (y compris les soldes d’ouverture) sont pris en compte.
Si aucune date d’échéance n’est renseignée, Sage 50 utilise la date de la transaction comme date d’échéance.
Pourquoi cet indicateur est-il pertinent pour votre entreprise ?
L’indicateur Paiements en cours est essentiel pour la gestion de la trésorerie et l’anticipation des sorties de fonds lorsque seules les données comptables sont disponibles.
Il permet de :
Visualiser les obligations de paiement futures.
Identifier les paiements fournisseurs en retard.
Anticiper les tensions de trésorerie potentielles, notamment lorsqu’il est comparé à l’indicateur Recouvrements en attente.
Prévenir les impacts financiers et relationnels liés aux retards de paiement fournisseurs.
Où consulter le détail des mouvements inclus ?
Vous pouvez consulter le détail des écritures comptables prises en compte pour cet indicateur depuis le module suivant :
Comptabilité > Listes > Écritures module
Pour affiner l’analyse :
Ajustez le filtre Du – au afin de limiter l’affichage à l’exercice N.
Utilisez le filtre Date d’échéance pour analyser les périodes de paiement qui vous intéressent.
