Que montre cet indicateur ?
L’indicateur Recouvrements en attente affiche deux montants liés aux créances clients :
Le montant des recouvrements à échoir, dont la date d’échéance n’est pas encore dépassée.
Le montant des recouvrements échus, dont la date d’échéance est dépassée.
Ces valeurs offrent une vision claire des encaissements attendus et des retards de paiement.
D’où proviennent les données ?
Cet indicateur s’appuie exclusivement sur les données issues du module de comptabilité.
Le tableau de bord utilise les soldes en attente de recouvrement provenant des écritures comptables liées aux ventes.
Comment le calcul est-il effectué ?
Recouvrements à échoir
Pour les montants dont l’échéance n’est pas dépassée, le tableau de bord applique le calcul suivant :
Il analyse les écritures du registre des ventes dont le statut est Brouillard ou Validé.
Il filtre les mouvements par type de journal :
Ventes
À-nouveau
Il filtre ensuite les écritures par type :
Clients
Il sélectionne uniquement les mouvements dont le code de lettrage est vide.
Il conserve les écritures dont la date d’échéance est égale ou postérieure à la date de mise à jour du tableau de bord.
Il additionne les montants au débit et soustrait les montants au crédit.
Points à prendre en compte
Les montants affichés sont toutes taxes comprises (TTC), correspondant au solde dû.
Les écritures en état Simulation sont exclues du calcul.
La valeur affichée dépend du filtre temporel sélectionné :
semaine en cours
mois en cours
année en cours
Seuls les mouvements de l’exercice N (y compris les soldes d’ouverture) sont pris en compte afin d’éviter les doublons avec les exercices précédents.
Si aucune date d’échéance n’est renseignée, Sage 50 utilise la date de la transaction comme date d’échéance.
Recouvrements échus
Pour les montants dont l’échéance est dépassée, le tableau de bord applique le calcul suivant :
Il analyse les écritures du registre des ventes dont le statut est Brouillard ou Validé.
Il filtre les mouvements par type de journal :
Ventes
À-nouveau
Il filtre ensuite les écritures par type :
Clients
Il sélectionne uniquement les mouvements dont le code de lettrage est vide.
Il conserve les écritures dont la date d’échéance est antérieure à la date de mise à jour du tableau de bord.
Il additionne les montants au débit et soustrait les montants au crédit.
Points à prendre en compte
Les montants affichés sont toutes taxes comprises (TTC), correspondant au solde dû.
Les écritures en état Simulation sont exclues du calcul.
Les règlements partiels ne sont pas pris en compte : une écriture est considérée comme réglée uniquement lorsque le code de lettrage est renseigné.
La valeur affichée dépend du filtre temporel sélectionné :
semaine en cours
mois en cours
année en cours
Seuls les mouvements de l’exercice N (y compris les soldes d’ouverture) sont pris en compte.
Si aucune date d’échéance n’est renseignée, Sage 50 utilise la date de la transaction comme date d’échéance.
Pourquoi cet indicateur est-il pertinent pour votre entreprise ?
L’indicateur Recouvrements en attente est essentiel pour la gestion de la trésorerie et de la liquidité lorsque seules les données comptables sont disponibles.
Il permet de :
Anticiper les encaissements futurs.
Identifier les retards de paiement présentant un risque pour la trésorerie.
Prioriser les actions de relance clients.
Améliorer le pilotage du besoin en fonds de roulement.
Où consulter le détail des mouvements inclus ?
Vous pouvez consulter le détail des écritures comptables prises en compte pour cet indicateur depuis le module suivant :
Comptabilité > Listes > Écritures module
Pour affiner l’analyse :
Ajustez le filtre Du – au afin de limiter l’affichage à l’exercice N.
Utilisez le filtre Date d’échéance pour analyser les périodes de recouvrement qui vous intéressent.
