Que montre cet indicateur ?
L’indicateur Recouvrements en attente affiche deux montants liés aux créances clients :
Le montant des recouvrements à échoir, dont la date d’échéance n’est pas encore dépassée.
Le montant des recouvrements échus, dont la date d’échéance est dépassée.
Ces informations permettent de distinguer les encaissements attendus à court terme des retards de paiement.
D’où proviennent les données ?
Cet indicateur s’appuie sur les soldes en attente de recouvrement issus des documents de vente.
Le tableau de bord utilise :
Les soldes impayés des factures de vente validées.
Les soldes associés aux notes de crédit de vente validées.
Comment le calcul est-il effectué ?
Recouvrements à échoir
Pour les montants dont l’échéance n’est pas dépassée, le tableau de bord applique le calcul suivant :
Il identifie les soldes en attente de recouvrement dont la date d’échéance est égale ou postérieure à la date de mise à jour du tableau de bord.
Il consolide les montants restant à encaisser.
Points à prendre en compte
Les factures de vente et les notes de crédit doivent être validées.
Les montants affichés sont toutes taxes comprises (TTC), correspondant au solde dû.
La valeur affichée dépend du filtre temporel sélectionné :
semaine en cours
mois en cours
année en cours
Le filtre temporel s’applique à la date d’échéance.
Recouvrements échus
Pour les montants dont l’échéance est dépassée, le tableau de bord applique le calcul suivant :
Il identifie les soldes en attente de recouvrement dont la date d’échéance est antérieure à la date de mise à jour du tableau de bord.
Il consolide les montants restant à encaisser.
Points à prendre en compte
Les factures de vente et les notes de crédit doivent être validées.
Les montants affichés sont toutes taxes comprises (TTC), correspondant au solde dû.
La valeur affichée dépend du filtre temporel sélectionné :
semaine en cours
mois en cours
année en cours
Le filtre temporel s’applique à la date d’échéance.
Les échéances antérieures à l’exercice fiscal en cours ne sont pas incluses dans le calcul.
Pourquoi cet indicateur est-il pertinent pour votre entreprise ?
L’indicateur Recouvrements en attente joue un rôle clé dans la gestion de la trésorerie et de la liquidité.
Il permet de :
Anticiper les encaissements à venir.
Identifier les retards de paiement présentant un risque pour la trésorerie.
Planifier des actions de relance auprès des clients lorsque cela devient nécessaire.
Améliorer le pilotage du besoin en fonds de roulement.
Où consulter le détail des soldes inclus ?
Vous pouvez consulter le détail des soldes pris en compte pour cet indicateur depuis le module suivant :
Gestion commerciale > Clients > Ventes > Pièces
Pour affiner l’analyse :
Ajustez le filtre Date d’échéance afin d’afficher la période de paiement souhaitée.
Configurez la liste pour inclure les factures de vente validées et les notes de crédit.
